鵬華增值寶貨幣市場基金2019年半年度報告摘要
2019-08-23 文字大小 【 】 【三d开奖走势图
            
基金管理人:鵬華基金管理有限公司 基金托管人:中國建設銀行股份有限公司 送出日期:2019年8月23日 重要提示 基金管理人的董事會、董事保證本報告所載資料不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏,并對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶的法律責任。本半年度報告已經三分之二以上獨立董事簽字同意,并由董事長簽發。 基金托管人中國建設銀行股份有限公司根據本基金合同規定,于2019年8月22日復核了本報告中的財務指標、凈值表現、利潤分配情況、財務會計報告、投資組合報告等內容,保證復核內容不存在虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏。 基金管理人承諾以誠實信用、勤勉盡責的原則管理和運用基金資產,但不保證基金一定盈利。 基金的過往業績并不代表其未來表現。投資有風險,投資者在作出投資決策前應仔細閱讀本基金的招募說明書及其更新。 本半年度報告摘要摘自半年度報告正文,投資者欲了解詳細內容,應閱讀半年度報告正文。 本報告中財務資料未經審計。 本報告期自2019年01月01日起至06月30日。 基金簡介 基金基本情況 基金簡稱 鵬華增值寶貨幣 基金主代碼 000569 基金運作方式 契約型開放式 基金合同生效日 2014年2月26日 基金管理人 鵬華基金管理有限公司 基金托管人 中國建設銀行股份有限公司 報告期末基金份額總額 26,919,694,905.21份 基金合同存續期 不定期 基金產品說明 投資目標 在嚴格控制風險和保持流動性的基礎上,力爭獲得超越業績比較基準的投資收益率。 投資策略 本基金將綜合宏觀經濟運行狀況,貨幣政策、財政政策等政府宏觀經濟狀況及政策,分析資本市場資金供給狀況的變動趨勢,預測市場利率水平變動趨勢。在此基礎上,綜合考慮各類投資品種的流動性、收益性以及信用風險狀況,進行積極的投資組合管理。 1、久期策略 結合宏觀經濟運行態勢及利率預測分析,本基金將動態確定并調整基金組合平均剩余期限。預測利率將進入下降通道時,適當延長投資品種的平均期限;預測市場利率將進入上升通道時,適當縮短投資品種的平均期限。 2、類屬配置策略 在保證流動性的前提下,根據各類貨幣市場工具的市場規模、信用等級、流動性、市場供求、票息及付息頻率等確定不同類別資產的具體配置比例。 3、套利策略 本基金根據對貨幣市場變動趨勢、各市場和品種之間的風險收益差異的充分研究和論證,適當進行跨市場或跨品種套利操作,力爭提高資產收益率,具體策略包括跨市場套利和跨期限套利等。 4、現金管理策略 本基金作為現金管理工具,具有較高的流動性要求,本基金將根據對市場資金面分析以及對申購贖回變化的動態預測,通過回購的滾動操作和債券品種的期限結構搭配,動態調整并有效分配基金的現金流,在保持充分流動性的基礎上爭取較高收益。 業績比較基準 活期存款利率(稅后) 風險收益特征 本基金為貨幣市場基金,屬于證券投資基金中的低風險品種,其預期收益和預期風險均低于債券型基金、混合型基金及股票型基金。 注:無。 基金管理人和基金托管人 項目 基金管理人 基金托管人 名稱 鵬華基金管理有限公司 中國建設銀行股份有限公司 信息披露負責人 姓名 張戈 田青 聯系電話 0755-82825720 010-67595096 電子郵箱 [email protected] [email protected] 客戶服務電話 4006788999 010-67595096 傳真 0755-82021126 010-66275853 信息披露方式 登載基金半年度報告正文的管理人互聯網網址 //www.phfund.com.cn 基金半年度報告備置地點 深圳市福田區?;?68號深圳國際商會中心第43層鵬華基金管理有限公司 主要財務指標和基金凈值表現 主要會計數據和財務指標 金額單位:人民幣元 3.1.1 期間數據和指標 報告期(2019年1月1日-2019年6月30日) 本期已實現收益 282,433,458.95 本期利潤 282,433,458.95 本期凈值收益率 1.3614% 3.1.2 期末數據和指標 報告期末(2019年6月30日) 期末基金資產凈值 26,919,694,905.21 期末基金份額凈值 1.0000 注:(1)本期已實現收益指基金本期利息收入、投資收益、其他收入(不含公允價值變動收益)扣除相關費用后的余額,本期利潤為本期已實現收益加上本期公允價值變動收益,由于貨幣市場基金采用攤余成本法核算,因此,公允價值變動收益為零,本期已實現收益和本期利潤的金額相等; (2)所述基金業績指標不包括持有人認購或交易基金的各項費用(例如,開放式基金的轉換費等),計入費用后實際收益水平要低于所列數字; (3)表中的“期末”均指報告期最后一日,即6月30日,無論該日是否為開放日或交易所的交易日; (4)基金收益分配按日結轉份額。 基金凈值表現 基金份額凈值收益率及其與同期業績比較基準收益率的比較 階段 份額凈值收益率① 份額凈值收益率標準差② 業績比較基準收益率③ 業績比較基準收益率標準差④ ①-③ ②-④ 過去一個月 0.2226% 0.0017% 0.0288% 0.0000% 0.1938% 0.0017% 過去三個月 0.6427% 0.0015% 0.0873% 0.0000% 0.5554% 0.0015% 過去六個月 1.3614% 0.0017% 0.1736% 0.0000% 1.1878% 0.0017% 過去一年 3.1180% 0.0019% 0.3500% 0.0000% 2.7680% 0.0019% 過去三年 10.6856% 0.0023% 1.0500% 0.0000% 9.6356% 0.0023% 自基金成立起至今 21.3002% 0.0042% 1.8708% 0.0000% 19.4294% 0.0042% 注:業績比較基準=活期存款利率(稅后) 自基金合同生效以來基金份額累計凈值收益率變動及其與同期業績比較基準收益率變動的比較  注:1、本基金基金合同于 2014年02月26日生效。2、截至建倉期結束,本基金的各項投資比例已達到基金合同中規定的各項比例。 其他指標 注:無。 管理人報告 基金管理人及基金經理情況 基金管理人及其管理基金的經驗 鵬華基金管理有限公司成立于1998 年12 月22 日,業務范圍包括基金募集、基金銷售、資產管理及中國證監會許可的其他業務。截止本報告期末,公司股東由國信證券股份有限公司、意大利歐利盛資本資產管理股份公司(Eurizon Capital SGR S.p.A.)、深圳市北融信投資發展有限公司組成,公司性質為中外合資企業。公司原注冊資本8,000 萬元人民幣,后于2001年9月完成增資擴股,增至15,000 萬元人民幣。截止到2019年6月,公司管理資產總規模達到5,644.95億元,管理159只公募基金、10只全國社保投資組合、4只基本養老保險投資組合。 基金經理(或基金經理小組)及基金經理助理簡介 姓名 職務 任本基金的基金經理(助理)期限 證券從業年限 說明 任職日期 離任日期 葉朝明 本基金基金經理 2014-02-28 - 11 葉朝明先生,國籍中國,工商管理碩士,11年證券基金從業經驗。曾任職于招商銀行總行,從事本外幣資金管理相關工作;2014年1月加盟鵬華基金管理有限公司,從事貨幣基金管理工作,現擔任現金投資部總經理、基金經理。2014年02月擔任鵬華增值寶貨幣基金基金經理,2015年01月擔任鵬華安盈寶貨幣基金基金經理,2015年07月擔任鵬華添利寶貨幣基金基金經理,2016年01月擔任鵬華添利基金基金經理,2017年05月擔任鵬華聚財通貨幣基金基金經理,2017年06月擔任鵬華盈余寶貨幣基金基金經理,2017年06月擔任鵬華金元寶貨幣基金基金經理,2018年08月擔任鵬華弘泰混合基金基金經理,2018年09月擔任鵬華興鑫寶貨幣基金基金經理,2018年09月擔任鵬華貨幣基金基金經理,2018年11月擔任鵬華弘澤混合基金基金經理,2018年12月擔任鵬華弘康混合基金基金經理。葉朝明先生具備基金從業資格。本報告期內本基金基金經理未發生變動。 注:1. 任職日期和離任日期均指公司作出決定后正式對外公告之日;擔任新成立基金基金經理的,任職日期為基金合同生效日。 2. 證券從業的含義遵從行業協會關于從業人員資格管理辦法的相關規定。 管理人對報告期內本基金運作遵規守信情況的說明 報告期內,本基金管理人嚴格遵守《證券投資基金法》等法律法規、中國證監會的有關規定以及基金合同的約定,本著誠實守信、勤勉盡責的原則管理和運作基金資產,在嚴格控制風險的基礎上,為基金份額持有人謀求最大利益。本報告期內,本基金運作合規,不存在違反基金合同和損害基金份額持有人利益的行為。 管理人對報告期內公平交易情況的專項說明 公平交易制度的執行情況 報告期內,本基金管理人嚴格執行公平交易制度,確保不同投資組合在研究、交易、分配等各環節得到公平對待。 異常交易行為的專項說明 報告期內,本基金未發生違法違規且對基金財產造成損失的異常交易行為。本報告期內未發生基金管理人管理的所有投資組合參與的交易所公開競價同日反向交易成交較少的單邊交易量超過該證券當日成交量的5%的情況。 管理人對報告期內基金的投資策略和業績表現的說明 報告期內基金投資策略和運作分析 2019年上半年,經濟增速繼續下行,GDP同比增速為6.3%,較上年同期下降0.5個百分點。二季度CPI同比有所上行,PPI同比維持較低水平,通脹壓力可控。中美貿易談判出現反復,全球經濟增長較為乏力,外需整體走弱。穩健的貨幣政策松緊適度,上半年央行通過降低準備金率、進行定向中期借貸便利操作等方式,保持流動性合理充裕,降低小微企業融資成本。5月下旬,銀行間同業市場發生信用風險事件,流動性出現分層,在央行的積極舉措下,半年末資金利率處于低位,中小銀行同業業務融資有所恢復。上半年,資金面整體較為寬松,資金利率中樞基本穩定。債券市場整體呈現震蕩行情,其中1 年期國開債收益率下降2BP,1 年期AA+短融收益率下降41bp。 2019年上半年,本基金結合組合流動性特征和市場情況,適度縮短組合剩余期限,提高了杠桿水平,在保證組合良好流動性的基礎上,對各類資產進行了合理的比例配置。 報告期內基金的業績表現 2019年上半年本基金的凈值增長率為1.3614%,同期業績基準增長率為0.1736% 。 管理人對宏觀經濟、證券市場及行業走勢的簡要展望 展望2019年下半年,經濟增長仍有下行壓力。5月份美國提升中國部分商品關稅的影響在三季度將逐漸體現,房地產融資收緊將制約后續投資,海外經濟不振的背景下,國內外需求較為疲弱。CPI同比增速預計階段性回落,PPI同比增速預計維持低位,通脹風險可控。美國下半年降息概率顯著上升,海外部分央行已經開啟降息,人民幣匯率預期較為穩定。在穩增長的同時,堅持結構性去杠桿,貨幣政策將松緊適度,財政政策更加積極。流動性繼續保持合理充裕,預計后續資金面較為平穩,貨幣市場利率將圍繞公開市場操作利率窄幅波動,同業存單存量基本穩定,部分中小銀行同業融資規模略有收縮。 基于以上分析,本組合2019年下半年將堅持穩健操作,防范信用風險,保持組合剩余期限在合理水平,確保組合的流動性安全。在市場波動中積極把握機會,努力提高組合收益。 管理人對報告期內基金估值程序等事項的說明 1.有關參與估值流程各方及人員的職責分工、專業勝任能力和相關工作經歷的描述: 基金的估值由基金會計負責,基金會計對公司所管理的基金以基金為會計核算主體,獨立建賬、獨立核算,保證不同基金之間在名冊登記、賬戶設置、資金劃撥、賬簿記錄等方面相互獨立?;鴰峒坪慫愣懶⒂詮凈峒坪慫??;鴰峒坪慫悴捎米ㄓ玫牟莆窈慫閎砑低辰謝鷙慫慵罷飾翊?;每日按時接收成交數據及權益數據,進行基金估值?;鴰峒坪慫悴捎沒鴯芾砉居臚泄芤興送蕉懶⒑慫?、相互核對的方式,每日就基金的會計核算、基金估值等與托管銀行進行核對;每日估值結果必須與托管行核對一致后才能對外公告?;鴰峒瞥櫨兇ㄖ盎鴰峒坪慫愀諭?,還設有基金會計復核崗位,負責基金會計核算的日常事后復核工作,確?;鵓恢島慫鬮尬?。 配備的基金會計具備會計資格和基金從業資格,在基金核算與估值方面掌握了豐富的知識和經驗,熟悉及了解基金估值法規、政策和方法。 2.基金經理參與或決定估值的程度: 基金經理不參與或決定基金日常估值。 3.本公司參與估值流程各方之間不存在任何重大利益沖突。 4.定價服務機構按照商業合同約定提供定價服務。 管理人對報告期內基金利潤分配情況的說明 本基金在本報告期累計分配收益282,433,458.95元,利潤分配金額、方式等符合相關法規和本基金基金合同的規定。 報告期內管理人對本基金持有人數或基金資產凈值預警情形的說明 無。 托管人報告 報告期內本基金托管人遵規守信情況聲明 本報告期,中國建設銀行股份有限公司在本基金的托管過程中,嚴格遵守了《證券投資基金法》、基金合同、托管協議和其他有關規定,不存在損害基金份額持有人利益的行為,完全盡職盡責地履行了基金托管人應盡的義務。 托管人對報告期內本基金投資運作遵規守信、凈值計算、利潤分配等情況的說明 本報告期,本托管人按照國家有關規定、基金合同、托管協議和其他有關規定,對本基金的基金資產凈值計算、基金費用開支等方面進行了認真的復核,對本基金的投資運作方面進行了監督,未發現基金管理人有損害基金份額持有人利益的行為。 報告期內,本基金實施利潤分配的金額為282,433,458.95元。 托管人對本半年度報告中財務信息等內容的真實、準確和完整發表意見 本托管人復核審查了本報告中的財務指標、凈值表現、利潤分配情況、財務會計報告、投資組合報告等內容,保證復核內容不存在虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏。 半年度財務會計報告(未經審計) 資產負債表 會計主體:鵬華增值寶貨幣市場基金 報告截止日:2019年6月30日 單位:人民幣元 資 產 本期末 2019年6月30日 上年度末 2018年12月31日 資 產: 銀行存款 8,282,948,615.71 2,570,442,421.16 結算備付金 101,500.00 - 存出保證金 - - 交易性金融資產 12,750,891,899.59 13,031,975,570.06 其中:股票投資 - - 基金投資 - - 債券投資 12,571,691,283.00 12,771,975,570.06 資產支持證券投資 179,200,616.59 260,000,000.00 貴金屬投資 - - 衍生金融資產 - - 買入返售金融資產 8,878,519,084.29 1,290,548,575.81 應收證券清算款 - - 應收利息 97,303,597.04 44,979,167.09 應收股利 - - 應收申購款 4,506,828.20 82,530.00 遞延所得稅資產 - - 其他資產 - - 資產總計 30,014,271,524.83 16,938,028,264.12 負債和所有者權益 本期末 2019年6月30日 上年度末 2018年12月31日 負 債: 短期借款 - - 交易性金融負債 - - 衍生金融負債 - - 賣出回購金融資產款 3,077,348,591.32 2,764,576,253.11 應付證券清算款 - - 應付贖回款 - - 應付管理人報酬 5,048,729.12 3,398,017.80 應付托管費 934,949.83 629,262.54 應付銷售服務費 4,674,749.19 3,146,312.79 應付交易費用 202,676.76 214,758.34 應交稅費 141,545.05 93,276.47 應付利息 488,551.09 2,126,670.98 應付利潤 5,610,596.48 4,037,633.90 遞延所得稅負債 - - 其他負債 126,230.78 224,000.00 負債合計 3,094,576,619.62 2,778,446,185.93 所有者權益: 實收基金 26,919,694,905.21 14,159,582,078.19 未分配利潤 - - 所有者權益合計 26,919,694,905.21 14,159,582,078.19 負債和所有者權益總計 30,014,271,524.83 16,938,028,264.12 注: 報告截止日2019年6月30日,基金份額凈值1.0000元,基金份額總額26,919,694,905.21份。 利潤表 會計主體:鵬華增值寶貨幣市場基金 本報告期:2019年1月1日至2019年6月30日 單位:人民幣元 項 目 附注號 本期 2019年1月1日至2019年6月30日 上年度可比期間 2018年1月1日至2018年6月30日 一、收入 351,554,638.52 212,941,049.30 1.利息收入 341,468,379.92 211,155,429.64 其中:存款利息收入 102,053,235.02 93,931,157.43 債券利息收入 205,803,676.31 95,276,247.17 資產支持證券利息收入 5,037,472.63 - 買入返售金融資產收入 28,573,995.96 21,948,025.04 其他利息收入 - - 2.投資收益(損失以“-”填列) 10,086,258.60 1,785,619.66 其中:股票投資收益 - - 基金投資收益 - - 債券投資收益 10,086,258.60 1,785,619.66 資產支持證券投資收益 - - 貴金屬投資收益 - - 衍生工具收益 - - 股利收益 - - 3.公允價值變動收益(損失以“-”號填列) - - 4.匯兌收益(損失以“-”號填列) - - 5.其他收入(損失以“-”號填列) - - 減:二、費用 69,121,179.57 34,251,210.33 1.管理人報酬 6.4.8.2.1 28,298,350.59 12,031,590.33 2.托管費 6.4.8.2.2 5,240,435.30 2,228,072.30 3.銷售服務費 6.4.8.2.3 26,202,176.37 11,140,361.43 4.交易費用 - 375.00 5.利息支出 9,115,884.30 8,662,451.82 其中:賣出回購金融資產支出 9,115,884.30 8,662,451.82 6.稅金及附加 69,955.44 1,453.26 7.其他費用 194,377.57 186,906.19 三、利潤總額(虧損總額以“-”號填列) 282,433,458.95 178,689,838.97 減:所得稅費用 - - 四、凈利潤(凈虧損以“-”號填列) 282,433,458.95 178,689,838.97 所有者權益(基金凈值)變動表 會計主體:鵬華增值寶貨幣市場基金 本報告期:2019年1月1日至2019年6月30日 單位:人民幣元 項目 本期 2019年1月1日至2019年6月30日 實收基金 未分配利潤 所有者權益合計 一、期初所有者權益(基金凈值) 14,159,582,078.19 - 14,159,582,078.19 二、本期經營活動產生的基金凈值變動數(本期利潤) - 282,433,458.95 282,433,458.95 三、本期基金份額交易產生的基金凈值變動數 (凈值減少以“-”號填列) 12,760,112,827.02 - 12,760,112,827.02 其中:1.基金申購款 116,817,760,765.12 - 116,817,760,765.12 2.基金贖回款 -104,057,647,938.10 - -104,057,647,938.10 四、本期向基金份額持有人分配利潤產生的基金凈值變動(凈值減少以“-”號填列) - -282,433,458.95 -282,433,458.95 五、期末所有者權益(基金凈值) 26,919,694,905.21 - 26,919,694,905.21 項目 上年度可比期間 2018年1月1日至2018年6月30日 實收基金 未分配利潤 所有者權益合計 一、期初所有者權益(基金凈值) 6,258,470,880.65 - 6,258,470,880.65 二、本期經營活動產生的基金凈值變動數(本期利潤) - 178,689,838.97 178,689,838.97 三、本期基金份額交易產生的基金凈值變動數 (凈值減少以“-”號填列) 2,945,297,785.34 - 2,945,297,785.34 其中:1.基金申購款 62,269,199,858.56 - 62,269,199,858.56 2.基金贖回款 -59,323,902,073.22 - -59,323,902,073.22 四、本期向基金份額持有人分配利潤產生的基金凈值變動(凈值減少以“-”號填列) - -178,689,838.97 -178,689,838.97 五、期末所有者權益(基金凈值) 9,203,768,665.99 - 9,203,768,665.99 報表附注為財務報表的組成部分。 本報告6.1 至6.4財務報表由下列負責人簽署: 鄧召明 蘇波 郝文高 基金管理人負責人 主管會計工作負責人 會計機構負責人 報表附注 基金基本情況 鵬華增值寶貨幣市場基金(以下簡稱“本基金”)經中國證券監督管理委員會(以下簡稱“中國證監會”)證監許可[2014]214號《關于核準鵬華增值寶貨幣市場基金募集的批復》核準,由鵬華基金管理有限公司依照《中華人民共和國證券投資基金法》和《鵬華增值寶貨幣市場基金基金合同》負責公開募集。本基金為契約型開放式,存續期限不定,首次設立募集不包括認購資金利息共募集人民幣370,258,412.57元,業經普華永道中天會計師事務所(特殊普通合伙)普華永道中天驗字(2014)第085號驗資報告予以驗證。經向中國證監會備案,《鵬華增值寶貨幣市場基金基金合同》于2014年2月26日正式生效,基金合同生效日的基金份額總額為370,258,412.57 份基金份額,無認購資金利息折合基金份額。本基金的基金管理人為鵬華基金管理有限公司,基金托管人為中國建設銀行股份有限公司。 根據《中華人民共和國證券投資基金法》和《鵬華增值寶貨幣市場基金基金合同》的有關規定,本基金投資于法律法規允許投資的金融工具,包括現金、通知存款、短期融資券、一年以內(含一年)的銀行定期存款、大額存單;剩余期限在397天以內(含397天)的債券、中期票據以及資產支持證券;期限在一年以內(含一年)的債券回購和中央銀行票據以及中國證監會、中國人民銀行認可的其他具有良好流動性的貨幣市場工具。根據基金管理人2016年8月27日發布的《鵬華基金管理有限公司關于旗下部分貨幣市場基金修改基金合同和托管協議的公告》及修改后的《鵬華增值寶貨幣市場基金基金合同》,本基金的投資范圍修改為:本基金投資于法律法規允許投資的金融工具,包括現金,期限在1年以內(含1年)的銀行存款、債券回購、中央銀行票據、同業存單,剩余期限在397天以內(含397天)的債券、非金融企業債務融資工具、資產支持證券以及中國證監會、中國人民銀行認可的其他具有良好流動性的貨幣市場工具。本基金的業績比較基準為:活期存款利率(稅后)。 會計報表的編制基礎 本基金的財務報表按照財政部于2006年2月15日及以后期間頒布的《企業會計準則-基本準則》、各項具體會計準則及相關規定(以下合稱“企業會計準則”)、中國證監會頒布的《證券投資基金信息披露XBRL模板第3號<年度報告和半年度報告>》、中國證券投資基金業協會(以下簡稱“中國基金業協會”)頒布的《證券投資基金會計核算業務指引》、《鵬華增值寶貨幣市場基金基金合同》和在財務報表附注中所列示的中國證監會、中國基金業協會發布的有關規定及允許的基金行業實務操作編制。 本財務報表以持續經營為基礎編制。 遵循企業會計準則及其他有關規定的聲明 本基金2019年上半年財務報表符合企業會計準則的要求,真實、完整地反映了本基金2019年6月30日的財務狀況以及2019年上半年的經營成果和基金凈值變動情況等有關信息。 本報告期所采用的會計政策、會計估計與最近一期年度報告相一致的說明 本報告期所采用的會計政策、會計估計與最近一期年度報告相一致。 差錯更正的說明 無。 稅項 根據財政部、國家稅務總局財稅[2008]1號《關于企業所得稅若干優惠政策的通知》、財稅[2016]36號《關于全面推開營業稅改征增值稅試點的通知》、財稅[2016]46號《關于進一步明確全面推開營改增試點金融業有關政策的通知》、財稅[2016]70號《關于金融機構同業往來等增值稅政策的補充通知》、財稅[2016]140號《關于明確金融 房地產開發 教育輔助服務等增值稅政策的通知》、財稅[2017]2號《關于資管產品增值稅政策有關問題的補充通知》、財稅[2017]56號《關于資管產品增值稅有關問題的通知》、財稅[2017]90號《關于租入固定資產進項稅額抵扣等增值稅政策的通知》及其他相關財稅法規和實務操作,主要稅項列示如下: (1) 資管產品運營過程中發生的增值稅應稅行為,以資管產品管理人為增值稅納稅人。資管產品管理人運營資管產品過程中發生的增值稅應稅行為,暫適用簡易計稅方法,按照3%的征收率繳納增值稅。對資管產品在2018年1月1日前運營過程中發生的增值稅應稅行為,未繳納增值稅的,不再繳納;已繳納增值稅的,已納稅額從資管產品管理人以后月份的增值稅應納稅額中抵減。 對證券投資基金管理人運用基金買賣債券的轉讓收入免征增值稅,對國債、地方政府債以及金融同業往來利息收入亦免征增值稅。資管產品管理人運營資管產品提供的貸款服務,以2018年1月1日起產生的利息及利息性質的收入為銷售額。 (2) 對基金從證券市場中取得的收入,包括買賣債券的差價收入,債券的利息收入及其他收入,暫不征收企業所得稅。 (3) 對基金取得的企業債券利息收入,應由發行債券的企業在向基金支付利息時代扣代繳20%的個人所得稅。 (4) 本基金的城市維護建設稅、教育費附加和地方教育費附加等稅費按照實際繳納增值稅額的適用比例計算繳納。 關聯方關系 本報告期存在控制關系或其他重大利害關系的關聯方發生變化的情況 本報告期存在控制關系或其他重大利害關系的關聯方沒有發生變化。 本報告期與基金發生關聯交易的各關聯方 關聯方名稱 與本基金的關系 國信證券股份有限公司(“國信證券”) 基金管理人的股東、基金代銷機構 鵬華基金管理有限公司(“鵬華基金公司”) 基金管理人、基金注冊登記機構、基金銷售機構 中國建設銀行股份有限公司(“中國建設銀行”) 基金托管人 注:下述關聯交易均在正常業務范圍內按一般商業條款訂立。 本報告期及上年度可比期間的關聯方交易 通過關聯方交易單元進行的交易 股票交易 注:無。 債券交易 金額單位:人民幣元 關聯方名稱 本期 2019年1月1日至2019年6月30日 上年度可比期間 2018年1月1日至2018年6月30日 成交金額 占當期債券 成交總額的比例(%) 成交金額 占當期債券 成交總額的比例(%) 國信證券 95,225,572.60 100.00 - - 債券回購交易 金額單位:人民幣元 關聯方名稱 本期 2019年1月1日至2019年6月30日 上年度可比期間 2018年1月1日至2018年6月30日 成交金額 占當期債券回購 成交總額的比例(%) 成交金額 占當期債券回購 成交總額的比例(%) 國信證券 670,300,000.00 100.00 8,973,200,000.00 100.00 權證交易 注:無。 應支付關聯方的傭金 注:無。 關聯方報酬 基金管理費 單位:人民幣元 項目 本期 2019年1月1日至2019年6月30日 上年度可比期間 2018年1月1日至2018年6月30日 當期發生的基金應支付的管理費 28,298,350.59 12,031,590.33 其中:支付銷售機構的客戶維護費 14,393,593.60 359,999.97 注:1、支付基金管理人鵬華基金的管理人報酬按前一日基金資產凈值0.27%的年費率計提,逐日累計至每月月底,按月支付。其計算公式為:日管理人報酬=前一日基金資產凈值×0.27%÷當年天數。 2、根據《開放式證券投資基金銷售費用管理規定》,基金管理人依據銷售機構銷售基金的保有量提取一定比例的客戶維護費,用以向基金銷售機構支付客戶服務及銷售活動中產生的相關費用,客戶維護費從基金管理費中列支。 基金托管費 單位:人民幣元 項目 本期 2019年1月1日至2019年6月30日 上年度可比期間 2018年1月1日至2018年6月30日 當期發生的基金應支付的托管費 5,240,435.30 2,228,072.30 注:支付基金托管人中國建設銀行股份有限公司的托管費年費率為0.05%,逐日計提,按月支付。日托管費=前一日基金資產凈值×0.05%÷當年天數。 銷售服務費 單位:人民幣元 獲得銷售服務費的各關聯方名稱 本期 2019年1月1日至2019年6月30日 當期發生的基金應支付的銷售服務費 鵬華增值寶貨幣 國信證券 8,351.50 鵬華基金公司 7,622,719.45 合計 7,631,070.95 獲得銷售服務費的各關聯方名稱 上年度可比期間 2018年1月1日至2018年6月30日 當期發生的基金應支付的銷售服務費 鵬華增值寶貨幣 國信證券 38,998.39 鵬華基金公司 10,468,811.30 合計 10,507,809.69 注:支付基金銷售機構的銷售服務費年費率為0.25%,逐日計提,按月支付。日銷售服務費=前一日基金資產凈值×0.25%÷當年天數。 與關聯方進行銀行間同業市場的債券(含回購)交易 單位:人民幣元 本期 2019年1月1日至2019年6月30日 銀行間市場交易的 各關聯方名稱 債券交易金額 基金逆回購 基金正回購 基金買入 基金賣出 交易金額 利息收入 交易金額 利息支出 中國建設銀行 - - - - - - 上年度可比期間 2018年1月1日至2018年6月30日 銀行間市場交易的 各關聯方名稱 債券交易金額 基金逆回購 基金正回購 基金買入 基金賣出 交易金額 利息收入 交易金額 利息支出 中國建設銀行 261,309,496.47 - - - - - 注:與關聯方之間通過銀行間同業市場進行的債券(含回購)交易,該類交易均在正常業務中按一般商業條款而訂立。 各關聯方投資本基金的情況 報告期內基金管理人運用固有資金投資本基金的情況 注:無。 報告期末除基金管理人之外的其他關聯方投資本基金的情況 注:本基金本報告期末及上年度末除基金管理人之外的其他關聯方沒有投資及持有本基金份額。 由關聯方保管的銀行存款余額及當期產生的利息收入 單位:人民幣元 關聯方名稱 本期 2019年1月1日至2019年6月30日 上年度可比期間 2018年1月1日至2018年6月30日 期末余額 當期利息收入 期末余額 當期利息收入 中國建設銀行 9,448,615.71 67,753.23 1,325,988.95 84,580.47 本基金在承銷期內參與關聯方承銷證券的情況 注:本基金在本報告期內及上年度可比期間內未參與本管理人、管理人控股股東、托管人、委托人及委托人控股股東承銷的證券。 其他關聯交易事項的說明 于2019年6月30日,本基金持有6,500,000張中國建設銀行的同業存單,成本總額為人民幣642,387,607.06元,估值總額為人民幣642,387,607.06元,占基金資產凈值的比例為2.39%(2018年6月30日:持有3,000,000張中國建設銀行的同業存單,成本總額為人民幣297,101,821.18元,估值總額為人民幣297,101,821.18元,占基金資產凈值的比例為3.23%)。 本報告期內,本基金因投資中國建設銀行的同業存單產生的利息收入合計827,903.14元(2018年上半年:355,852.70元)。 期末(2019年6月30日)本基金持有的流通受限證券 因認購新發/增發證券而于期末持有的流通受限證券 注:無。 期末持有的暫時停牌等流通受限股票 注:無。 期末債券正回購交易中作為抵押的債券 銀行間市場債券正回購 截至本報告期末2019年06月30日止,本基金從事銀行間市場債券正回購交易形成的賣出回購證券款余額3,077,348,591.32元,是以如下債券作為抵押: 金額單位:人民幣元 債券代碼 債券名稱 回購到期日 期末估值單價 數量(張) 期末估值總額 011901343 19華能SCP005 2019年7月1日 99.90 1,053,000 105,195,290.96 090208 09國開08 2019年7月1日 100.00 200,000 19,999,411.19 090212 09國開12 2019年7月1日 99.95 1,500,000 149,917,835.93 111808296 18中信銀行CD296 2019年7月1日 98.84 198,000 19,571,111.83 111808312 18中信銀行CD312 2019年7月1日 98.68 1,000,000 98,678,237.74 111809287 18浦發銀行CD287 2019年7月1日 99.32 2,000,000 198,631,797.76 111815575 18民生銀行CD575 2019年7月1日 99.00 1,300,000 128,693,925.56 111888340 18杭州銀行CD080 2019年7月1日 98.94 1,235,000 122,196,094.46 111905068 19建設銀行CD068 2019年7月1日 98.66 1,830,000 180,555,375.26 111906034 19交通銀行CD034 2019年7月1日 99.00 405,000 40,095,108.10 111909175 19浦發銀行CD175 2019年7月1日 99.41 1,500,000 149,108,889.79 111915235 19民生銀行CD235 2019年7月1日 99.38 2,062,000 204,924,014.94 120231 12國開31 2019年7月1日 100.02 500,000 50,009,274.03 120248 12國開48 2019年7月1日 100.61 1,200,000 120,733,114.81 150203 15國開03 2019年7月1日 100.55 500,000 50,275,471.04 150402 15農發02 2019年7月1日 100.68 400,000 40,272,786.12 160215 16國開15 2019年7月1日 99.99 1,200,000 119,990,198.74 160313 16進出13 2019年7月1日 100.11 1,000,000 100,113,664.02 160315 16進出15 2019年7月1日 100.22 1,500,000 150,325,378.30 160420 16農發20 2019年7月1日 99.98 700,000 69,986,817.90 180209 18國開09 2019年7月1日 100.01 1,000,000 100,009,680.29 180216 18國開16 2019年7月1日 99.94 800,000 79,952,623.46 180312 18進出12 2019年7月1日 100.10 2,000,000 200,204,689.98 180410 18農發10 2019年7月1日 100.04 5,200,000 520,219,925.78 190201 19國開01 2019年7月1日 99.87 2,000,000 199,747,127.73 合計 32,283,000 3,219,407,845.72 交易所市場債券正回購 無。 有助于理解和分析會計報表需要說明的其他事項 無。 投資組合報告 期末基金資產組合情況 金額單位:人民幣元 序號 項目 金額 占基金總資產的比例(%) 1 固定收益投資 12,750,891,899.59 42.48 其中:債券 12,571,691,283.00 41.89 資產支持證券 179,200,616.59 0.60 2 買入返售金融資產 8,878,519,084.29 29.58 其中:買斷式回購的買入返售金融資產 - - 3 銀行存款和結算備付金合計 8,283,050,115.71 27.60 4 其他各項資產 101,810,425.24 0.34 5 合計 30,014,271,524.83 100.00 債券回購融資情況 金額單位:人民幣元 序號 項目 占基金資產凈值的比例(%) 1 報告期內債券回購融資余額 3.83 其中:買斷式回購融資 - 序號 項目 金額 占基金資產凈值的比例(%) 2 報告期末債券回購融資余額 3,077,348,591.32 11.43 其中:買斷式回購融資 - - 注:報告期內債券回購融資余額占基金資產凈值的比例為報告期內每日融資余額占資產凈值比例的簡單平均值。 債券正回購的資金余額超過基金資產凈值的20%的說明 注:本報告期內本貨幣市場基金債券正回購的資金余額未超過資產凈值的20%。 基金投資組合平均剩余期限 投資組合平均剩余期限基本情況 項目 天數 報告期末投資組合平均剩余期限 73 報告期內投資組合平均剩余期限最高值 117 報告期內投資組合平均剩余期限最低值 73 報告期內投資組合平均剩余期限超過120天情況說明 注:本報告期內本基金投資組合平均剩余期限未超過120天。本基金合同約定:“本基金投資組合的平均剩余期限在每個交易日均不得超過120天”。 期末投資組合平均剩余期限分布比例 序號 平均剩余期限 各期限資產占基金資產凈值的比例(%) 各期限負債占基金資產凈值的比例(%) 1 30天以內 40.90 11.43 其中:剩余存續期超過397天的浮動利率債 - - 2 30天(含)—60天 11.79 - 其中:剩余存續期超過397天的浮動利率債 - - 3 60天(含)—90天 24.43 - 其中:剩余存續期超過397天的浮動利率債 - - 4 90天(含)—120天 2.45 - 其中:剩余存續期超過397天的浮動利率債 - - 5 120天(含)—397天(含) 31.55 - 其中:剩余存續期超過397天的浮動利率債 - - 合計 111.12 11.43 期末按債券品種分類的債券投資組合 金額單位:人民幣元 序號 債券品種 攤余成本 占基金資產凈值比例(%) 1 國家債券 - - 2 央行票據 - - 3 金融債券 1,981,779,516.41 7.36 其中:政策性金融債 1,981,779,516.41 7.36 4 企業債券 - - 5 企業短期融資券 1,419,880,444.23 5.27 6 中期票據 - - 7 同業存單 9,170,031,322.36 34.06 8 其他 - - 9 合計 12,571,691,283.00 46.70 10 剩余存續期超過397天的浮動利率債券 - - 注:上表中,附息債券的成本包括債券面值和折溢價,貼現式債券的成本包括債券投資成本和內在應收利息。 期末按攤余成本占基金資產凈值比例大小排名的前十名債券投資明細 金額單位:人民幣元 序號 債券代碼 債券名稱 債券數量(張) 攤余成本 占基金資產凈值比例(%) 1 180410 18農發10 5,200,000 520,219,925.78 1.93 2 111915235 19民生銀行CD235 5,000,000 496,905,952.82 1.85 3 111905068 19建設銀行CD068 5,000,000 493,320,697.43 1.83 4 111991235 19匯豐銀行CD002 3,000,000 299,158,050.25 1.11 5 111913029 19浙商銀行CD029 3,000,000 298,606,778.66 1.11 6 111994271 19天津銀行CD035 3,000,000 297,873,854.34 1.11 7 111888340 18杭州銀行CD080 3,000,000 296,832,618.13 1.10 8 111999866 19華融湘江銀行CD049 3,000,000 295,711,701.92 1.10 9 111909060 19浦發銀行CD060 2,500,000 248,591,563.35 0.92 10 180312 18進出12 2,000,000 200,204,689.98 0.74 “影子定價”與“攤余成本法”確定的基金資產凈值的偏離 項目 偏離情況 報告期內偏離度的絕對值在0.25(含)-0.5%間的次數 - 報告期內偏離度的最高值 0.1304% 報告期內偏離度的最低值 -0.0155% 報告期內每個交易日偏離度的絕對值的簡單平均值 0.0509% 期末按公允價值占基金資產凈值比例大小排名的前十名資產支持證券投資明細 金額單位:人民幣元 序號 證券代碼 證券名稱 數量(份) 公允價值 占基金資產凈值比例(%) 1 139053 深借唄2A 500,000 50,000,000.00 0.19 1 149811 借唄56A1 500,000 50,000,000.00 0.19 2 139248 萬科26A1 300,000 30,000,000.00 0.11 3 139177 逸錕2A1 200,000 20,200,616.59 0.08 4 149805 借唄54A1 200,000 20,000,000.00 0.07 5 139601 綠城11優 90,000 9,000,000.00 0.03 注:截止本報告披露日,本組合已不再持有逸錕2A1。 投資組合報告附注 基金計價方法說明 基金計價方法說明 (1)基金持有的銀行存款以本金列示,按銀行實際協議利率逐日計提利息; (2)基金持有的回購協議(封閉式回購)以成本列示,按實際利率在實際持有期間內逐日計提利息; (3)基金持有的附息債券、貼現券購買時采用實際支付價款(包含交易費用)確定初始成本,每日按攤余成本和實際利率計算確定利息收入; (4)基金持有的買斷式回購以協議成本列示,所產生的利息在實際持有期間內逐日計提?;毓浩詡潿隕婕暗慕鶉謐什萜渥什男災式邢嚶Φ墓樂??;毓浩諑?,若雙方都能履約,則按協議進行交割。若融資業務到期無法履約,則繼續持有現金資產,實際持有的相關資產按其性質進行估值; (5)基金持有的資產支持證券視同債券,購買時采用實際支付價款(包含交易費用)確定初始成本,每日按攤余成本和實際利率計算確定利息收入。 若本報告期內貨幣市場基金持有剩余期限小于397天但剩余存續期超過397天的浮動利率債券,應聲明本報告期內是否存在該類浮動利率債券的攤余成本超過當日基金資產凈值的20%的情況 本報告期內本基金持有剩余期限小于397天但剩余存續期超過397天的浮動利率債券的攤余成本不存在超過當日基金資產凈值的20%的情況。 7.8.2 若本報告期內貨幣市場基金持有剩余期限小于397天但剩余存續期超過397天的浮動利率債券,應聲明本報告期內是否存在該類浮動利率債券的攤余成本超過當日基金資產凈值的20%的情況 本報告期內本基金持有剩余期限小于397天但剩余存續期超過397天的浮動利率債券的攤余成本不存在超過當日基金資產凈值的20%的情況。 基金投資的前十名證券的發行主體本期是否出現被監管部門立案調查,或在報告編制日前一年內受到公開譴責、處罰的情形 本基金投資的前十名證券中本期沒有發行主體被監管部門立案調查的、或在報告編制日前一年內受到公開譴責、處罰的證券。 期末其他各項資產構成 單位:人民幣元 序號 名稱 金額 1 存出保證金 - 2 應收證券清算款 - 3 應收利息 97,303,597.04 4 應收申購款 4,506,828.20 5 其他應收款 - 6 待攤費用 - 7 其他 - 8 合計 101,810,425.24 投資組合報告附注的其他文字描述部分 1、本基金的投資決策流程主要包括:久期決策、期限結構策略、類屬配置策略和個券選擇策略。其中久期區間決策由投資決策委員會負責制定,基金經理在設定的區間內根據市場情況自行調整;期限結構配置和類屬配置決策由固定收益小組討論確定,由基金經理實施該決策并選擇相應的個券進行投資。 2、由于四舍五入的原因,投資組合報告中數字分項之和與合計項之間可能存在尾差。 基金份額持有人信息 期末基金份額持有人戶數及持有人結構 份額單位:份 持有人戶數(戶) 戶均持有的基金份額 持有人結構 機構投資者 個人投資者 持有份額 占總份額比例(%) 持有份額 占總份額比例(%) 27,823,088 967.53 367,521,388.45 1.37 26,552,173,516.76 98.63 期末貨幣市場基金前十名份額持有人情況 序號 持有人類別 持有份額(份) 占總份額比例(%) 1 券商類機構 251,121,534.33 0.93 2 其他機構 71,905,363.88 0.27 3 其他機構 37,361,974.90 0.14 4 個人 28,205,596.30 0.10 5 個人 20,606,858.73 0.08 6 個人 10,575,016.95 0.04 7 個人 10,043,328.99 0.04 8 個人 9,514,225.12 0.04 9 個人 7,307,177.75 0.03 10 個人 7,253,788.58 0.03 期末基金管理人的從業人員持有本基金的情況 項目 持有份額總數(份) 占基金總份額比例(%) 基金管理人所有從業人員持有本基金 481,139.35 0.0018 注:截至本報告期末,本基金管理人從業人員投資、持有本基金符合相關法律法規、中國證監會規定及相關管理制度的規定。 期末基金管理人的從業人員持有本開放式基金份額總量區間情況 項目 持有基金份額總量的數量區間(萬份) 本公司高級管理人員、基金投資和研究部門負責人持有本開放式基金 0~10 本基金基金經理持有本開放式基金 - 注:1、截至本報告期末,本公司高級管理人員、基金投資和研究部門負責人投資、持有本基金符合相關法律法規、中國證監會規定及相關管理制度的規定。 2、截至本報告期末,本基金的基金經理未持有本基金份額。 開放式基金份額變動 單位:份 基金合同生效日(2014年2月26日)基金份額總額 370,258,412.57 本報告期期初基金份額總額 14,159,582,078.19 本報告期基金總申購份額 116,817,760,765.12 減:本報告期基金總贖回份額 104,057,647,938.10 本報告期基金拆分變動份額(份額減少以“-”填列) - 本報告期期末基金份額總額 26,919,694,905.21 重大事件揭示 基金份額持有人大會決議 本基金本報告期內無基金份額持有人大會決議。 基金管理人、基金托管人的專門基金托管部門的重大人事變動 報告期內,基金管理人無重大人事變動。 基金托管人的重大人事變動:托管人中國建設銀行2019年6月4日發布公告,聘任蔡亞蓉為中國建設銀行股份有限公司資產托管業務部總經理。 涉及基金管理人、基金財產、基金托管業務的訴訟 本報告期無涉及對公司運營管理及基金運作產生重大影響的,與本基金管理人、基金財產、基金托管業務相關的訴訟事項。 基金投資策略的改變 投資策略未發生變更。 為基金進行審計的會計師事務所情況 本報告期內未改聘為本基金審計的會計師事務所。 管理人、托管人及其高級管理人員受稽查或處罰等情況 本基金管理人、基金托管人涉及托管業務機構及其高級管理人員在報告期內未受到任何稽查或處罰。 基金租用證券公司交易單元的有關情況 基金租用證券公司交易單元進行股票投資及傭金支付情況 金額單位:人民幣元 券商名稱 交易單元數量 股票交易 應支付該券商的傭金 備注 成交金額 占當期股票成交總額的比例 傭金 占當期傭金 總量的比例 安信證券 1 - - - - - 東方財富證券 1 - - - - 本報告期新增 東方證券 1 - - - - - 東海證券 1 - - - - - 東莞證券 1 - - - - - 方正證券 1 - - - - - 國金證券 1 - - - - - 國聯證券 1 - - - - 本報告期新增 國泰君安 1 - - - - - 國信證券 2 - - - - - 海通證券 1 - - - - - 華融證券 1 - - - - - 平安證券 1 - - - - - 申萬宏源 1 - - - - - 新時代證券 1 - - - - - 中金公司 2 - - - - - 中泰證券 1 - - - - - 中信建投 1 - - - - - 注:交易單元選擇的標準和程序 (1)基金管理人負責選擇代理本基金證券買賣的證券經營機構,使用其交易單元作為基金的專用交易單元,選擇的標準是: 1)實力雄厚,信譽良好,注冊資本不少于3億元人民幣; 2)財務狀況良好,各項財務指標顯示公司經營狀況穩定; 3)經營行為規范,最近二年未發生重大違規行為而受到中國證監會處罰; 4)內部管理規范、嚴格,具備健全的內控制度,并能滿足基金運作高度保密的要求; 5)具備基金運作所需的高效、安全的通訊條件,交易設施符合代理本基金進行證券交易的需要,并能為本基金提供全面的信息服務; 6)研究實力較強,有固定的研究機構和專門的研究人員,能及時為本基金提供高質量的咨詢服務。 (2)選擇交易單元的程序: 我公司根據上述標準,選定符合條件的證券公司作為租用交易單元的對象。我公司投研部門定期對所選定證券公司的服務進行綜合評比,評比內容包括:提供研究報告質量、數量、及時性及提供研究服務主動性和質量等情況,并依據評比結果確定交易單元交易的具體情況。我公司在比較了多家證券經營機構的財務狀況、經營狀況、研究水平后,向券商租用交易單元作為基金專用交易單元。 基金租用證券公司交易單元進行其他證券投資的情況 金額單位:人民幣元 券商名稱 債券交易 債券回購交易 權證交易 成交金額 占當期債券 成交總額的比例 成交金額 占當期債券回購 成交總額的比例 成交金額 占當期權證 成交總額的比例 安信證券 - - - - - - 東方財富證券 - - - - - - 東方證券 - - - - - - 東海證券 - - - - - - 東莞證券 - - - - - - 方正證券 - - - - - - 國金證券 - - - - - - 國聯證券 - - - - - - 國泰君安 - - - - - - 國信證券 95,225,572.60 100.00% 670,300,000.00 100.00% - - 海通證券 - - - - - - 華融證券 - - - - - - 平安證券 - - - - - - 申萬宏源 - - - - - - 新時代證券 - - - - - - 中金公司 - - - - - - 中泰證券 - - - - - - 中信建投 - - - - - - 偏離度絕對值超過0.5%的情況 注:本基金本報告期沒有發生偏離度絕對值超過0.5%的情況。 影響投資者決策的其他重要信息 報告期內單一投資者持有基金份額比例達到或超過20%的情況 注:無。 影響投資者決策的其他重要信息 無。 鵬華基金管理有限公司 2019年8月23日